各“新網(wǎng)工程”項目單位：
    根據(jù)中國供銷電子商務有限公司《“新網(wǎng)工程”項目投資企業(yè)規(guī)范治理實施方案》的精神和《關于做好2020年度財務報表審計工作的通知》要求，現(xiàn)就做好2020年財務報表審計工作通知如下:

 一、工作安排
    請各項目單位于1月31日前將擬選聘的審計機構(gòu)基本情況告知省公司，并將審計機構(gòu)名稱、省內(nèi)排名、主審人員姓名、聯(lián)系方式、擬進場時間、審計收費報送省公司備案（表格見附件）。

 二、工作要求
    (一)各審計機構(gòu)應嚴格按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行審計工作，對各企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果進行詳盡披露。審慎確定合并范圍，不得隨意增減合并報表戶數(shù)及企業(yè)層級。

 (二)審計披露事項包括但不限于:企業(yè)分紅、重大投資項目(工程投資、風險投資、理財投資、專項資金投資項目實施情況)、本年度資產(chǎn)重組、資產(chǎn)出售、股權轉(zhuǎn)讓等事項、投資收益(明細構(gòu)成)、涉訴事項、政府補助、擔保事項、上年審計整改情況以及其他需要披露的事項。
    (三)審計主要發(fā)現(xiàn)問題包括但不限于:會計核算(收入確認、成本結(jié)轉(zhuǎn)、費用計提或攤銷、期間費用掛賬等)和信息質(zhì)量與披露存在的問題;生產(chǎn)(采購)、保管與銷售、設備設施出租、對外出借資金等方面的問題;籌資(銀行貸款、職工集資、外部借款與往來、股權籌資)管理方面的問題;對所投企業(yè)管理方面(利潤分配、職工薪酬、業(yè)績考核和風險控制等)存在的問題;項目投資(工程、風險投資、理財產(chǎn)品等)方面存在的問題以及其他應披露的問題。以上問題需列示企業(yè)名稱、涉及金額、問題定性依據(jù)、問題主要內(nèi)容等。

 (四)現(xiàn)場審計完成后，需將審計報告初稿提交省公司，經(jīng)審核認可后，最終報告于2021年4月30日前報送。省公司將根據(jù)實際情況成立審計小組進行一定數(shù)量的實地抽查。

 三、做好審計整改工作                            
    各項目單位應對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行反饋和說明，并進行整改，整改結(jié)果于2021年6月30日前報送各股東。
    四、其他事項
    (一)年度審計費用由各項目單位承擔。
    (二)未盡事宜，請各項目單位與省公司投資部專管員聯(lián)系。
    特此通知。

    附件:審計機構(gòu)備案信息

                       河南省供銷電子商務有限公司

                             2021年1月6日

附件

審計機構(gòu)備案信息

報送單位名稱（公章）：

填報人：                                   聯(lián)系方式（手機）：